公司治理專區

本公司不定期對董事、經理人及受僱人辦理本辦法及相關法令之教育宣導。對新任董事、經理人及受僱人應適時提供相關教育宣導。

本公司已於 111年董事會通過「公司治理實務守則」修正案，規範本公司內部人於獲悉公司財務報告或相關業績內容之日起之股票交易控管措施，包括(但不限於)董事不得於年度財務報告公告前三十日，和每季財務報告公告前十五日之封閉期間交易其股票。

本公司為落實所有同仁能遵循誠信經營、防範內線交易等相關規範，新人於入職當天即宣導誠信經營、防範內線交易等相關政策，也安排全體員工進行教育訓練。114年度員工訓練人次共167人，訓練時數每人0.5小時，並將相關守則及規範公告予全體員工。

本公司於 114 年度對董事透過電子郵件傳送相關教育宣導，內容包含「董監事法規宣導手冊」、「獨立董事法規宣導手冊」、「上市公司及其董事、監察人與大股東應行注意之證券市場規範事項」、「內部人持股變動申報違反證券交易法規定之常見態樣」等。

安普新內部人不得於財務報告公告之封閉期間通知之執行情況114年度.PDF(連結附檔)

一、獨立董事與內部稽核主管及簽證會計師之溝通情形：

　　(一)本公司內部稽核單位定期於每月底前將上期稽核報告及查核缺失改善追蹤報告送交獨立董事，且本公司內部稽核主管每季至少一次召開之審計委員會，向獨立董事進行稽核業務及稽核結果與其追蹤情形說明，如有疑問或指示會立即進行溝通及討論，故本公司獨立董事與內部稽核主管溝通情形良好。

　　(二)本公司簽證會計師於每季審計委員會議中，針對公司季及年度財務報告之核閱或查核結果、關鍵查核事項及其他相關法令要求之溝通事項，當面向獨立董事進行報告，獨立董事倘有任何疑問會立即進行溝通及討論，故本公司獨立董事與簽證會計師溝通情形良好。

　　(三) 內部稽核主管及簽證會計師與獨立董事得隨時視需要以電子郵件、電話或會面座談方式直接相互聯繫，溝通管道暢通。

二、溝通情形摘要：
　　(一)獨立董事與會計師之溝通摘要：

溝通日期	溝通摘要	溝通情形
2025/3/12	簽證會計師及內部稽核主管單獨與獨立董事溝通內部控制與財務報表查核過程之相關情事。	獨立董事無表示意見。
2025/3/12	簽證會計師於審計委員會向獨立董事報告：	獨立董事無表示意見。
	1.針對2024年度合併財務報表及個體財務報表查核結果，向獨立董事進行報告。
	2.針對委任2025年度簽證會計師評估其獨立性及適任性。
2025/5/14	簽證會計師於審計委員會向獨立董事報告：	獨立董事無表示意見。
	1.針對2025年度第一季合併財務報表核閱結果，向獨立董事進行報告。
2025/8/13	簽證會計師於審計委員會向獨立董事報告：	獨立董事無表示意見。
	1.針對2025年度第二季合併財務報表核閱結果，向獨立董事進行報告。
2025/11/13	簽證會計師於審計委員會向獨立董事報告：	獨立董事無表示意見。
	1.針對2025年度第三季合併財務報表核閱結果，向獨立董事進行報告。

　　(二)獨立董事與內部稽核主管之溝通摘要：

溝通日期	溝通摘要	溝通情形
2025/3/12	內部稽核主管及簽證會計師單獨與獨立董事溝通內部控制與財務報表查核過程之相關情事。	獨立董事無表示意見。
2025/3/12	內部稽核主管於審計委員會向獨立董事報告2024/12及2025/01~02稽核計畫執行情況與稽核缺失改善內容。	獨立董事對報告內容無表示意見。
2025/5/14	內部稽核主管於審計委員會向獨立董事報告2025/03稽核計畫執行情況與稽核缺失改善內容。	獨立董事對報告內容無表示意見。
2025/8/13	內部稽核主管於審計委員會向獨立董事報告2025/04~06稽核計畫執行情況與稽核缺失改善內容。	獨立董事對報告內容無表示意見。
2025/11/13	內部稽核主管於審計委員會向獨立董事報告2025/07~09稽核計畫執行情況與稽核缺失改善內容。	獨立董事對報告內容無表示意見。
2025/12/18	內部稽核主管於審計委員會向獨立董事報告2025/10~11稽核計畫執行情況與稽核缺失改善內容。	獨立董事對報告內容無表示意見。